SIALP
Seguro Individual de Ahorro a Largo PlazoSIALP son las siglas de Seguro Individual de Ahorro a Largo Plazo, aunque es posible que hayas oído hablar de ellos como “plan de ahorro 5”.
Como su propio nombre indica es un plan de ahorro pensado para el largo plazo y cuenta con una interesante fiscalidad.
Los SIALP surgen a raíz de la reforma fiscal que entró en vigor el 1 de enero de 2015 con la finalidad de ampliar la oferta entre la que los pequeños ahorradores podían elegir.
En el mercado puedes encontrar SIALP y CIALP, la única diferencia entre ellos es que el CIALP es una cuenta comercializada por una entidad bancaria y un SIALP es un seguro de vida que contará con un pequeño capital de vida riesgo.
Fiscalidad de un SIALP
Los beneficios que obtuvieras con un SIALP están exentos de tributar si mantienes este producto como mínimo durante 5 años
Cuando no se respeta este plazo habrá que tributar, pero solamente por las plusvalías positivas que tributarán como rendimiento del capital mobiliario
Los tramos impositivos serán los siguientes en función de la ganancia obtenida.
Comparativa de los tipos de gravamen del ahorro de 2023 frente a los que estaban vigentes en 2022:
| Tipo de gravamen | ||
| Rentas del ahorro | 2022 | 2023 |
| Hasta 6.000 € | 19% | 19% |
| 6.000 – 50.000 € | 21% | 21% |
| 50.000 – 200.000 € | 23% | 23% |
| 200.000 – 300.000 € | 26% | 27% |
| Mas de 300.000 € | 26% | 28% |
Tipos impositivos del Ahorro (SIALP)
A diferencia de lo que ocurre con las aportaciones a planes de pensiones o planes de previsión asegurado (PPA). En los SIALP no se desgrava lo aportado de la base imponible del IRPF.
Características de un SIALP
La ley contempla una serie de requisitos que se deben de cumplir al contratar un SIALP:
- Tomador, beneficiario y asegurado deben de ser la misma persona
- La aseguradora garantizará como mínimo el 85% de la inversión realizada
- Anualmente no se puede aportar más de 5000 €
- Este producto contempla la posibilidad de hacer rescates parciales o incluso en su totalidad ya que es un seguro con total liquidez
- Sólo es posible ser titular de un único SIALP
- El tomador del SIALP deberá ser el titular de la cuenta bancaria desde dónde se hagan las aportaciones, así como de aquella donde se ingrese el rescate.
Traspaso a otros SIALP
Existe la posibilidad de traspasar los derechos consolidados de un SIALP a otro SIALP.
Este derecho de movilización es igual que el que tienen otros productos de ahorro como por ejemplo los planes de pensiones, planes de previsión asegurados (PPA) o PIAS.
Rescate de un SIALP
Un SIALP es un producto líquido lo que implica que podrás rescatarlo en cualquier momento, aunque es habitual que la aseguradora que lo comercialice establezca un periodo mínimo de permanencia (normalmente un año)
Este es una de las principales diferencias con un plan de pensiones (PPI) o plan de previsión asegurado (PPA), ya que estos productos de ahorro-inversión podemos definirlos como líquidos.
